VASTE ACTIVA

Tabel: TBA.VA Vaste Activa

Toelichting:
Verwezen wordt naar de uitgebreide toelichting per onderdeel hieronder weergegeven.

IMMATERIËLE VASTE ACTIVA
Tabel: TBA.VA.1 Immateriële Vaste Activa

Toelichting:
Verwezen wordt naar de uitgebreide toelichting per onderdeel hieronder weergegeven. Bij Waarderingsgrondslagen is de afschrijvingssystematiek toegelicht. Eveneens is er een tabel met afschrijvingstermijnen opgenomen.

MATERIËLE VASTE ACTIVA
Tabel: TBA.VA.2 Materiële Vaste Activa

Toelichting:
Verwezen wordt naar de uitgebreide toelichting per onderdeel hieronder weergegeven. Bij de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling is de afschrijvingssystematiek toegelicht. Eveneens is hier bijgevoegd een tabel met afschrijvingstermijnen.
Conform de BBV-voorschriften is de post in Erfpacht uitgegeven gronden per 1/1/2017 afzonderlijk gepresenteerd. Deze post was in de jaarrekening 2016 opgenomen onder de post Gronden en Terreinen.
Tabel: TBA.VA.2.1 Investeringen met economisch nut

Toelichting:
De belangrijkste investeringen met economisch nut betreffen:

Bedrijfsgebouwen
Nieuwbouw zwembad Hogekwartier
Nieuwbouw Scholencomplex de Vosheuvel

Uitbreiding Schoolgebouw De Baander
Levensduur verlengend onderhoud theather Flint

Grond,- weg- en waterbouwkundige werken
Vervanging Toplaag Veld Cobu Boys

Overige materiële vaste activa
Basisregistratie Grootschalige topografie

ICT vernieuwingen project Digitaal Amersfoort
Meubelen-/ inrichting Stadhuis

Meubelen-/ inrichting diverse scholen

Desinvestering

Scholencomplex de Vosheuvel

Tabel: TBA.VA.2.2 Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

Toelichting:
De belangrijkste Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven betreft de kosten van begeleiding en civieltechnisch werkzaamheden voor de plaatsing van ondergrondse containers (restafval).

Tabel: TBA.VA.2.3 Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

Toelichting:
De belangrijkste investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut betreffen:

Grond,- weg- en waterbouwkundige werken

Verkeersregelinstallaties

Herstelprogramma kadermuren en bruggen
Het geactiveerde bedrag van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut vanaf 2017 bedraagt € 2 mln.  De afschrijvingen op de vanaf 2017 geactiveerde investeringen bedraagt circa € 0,2 mln.
Het geactiveerde bedrag van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut vóór 2017 bedraagt € 65,9 mln. De afschrijvingen op de vóór 2017 geactiveerde investeringen bedraagt € 2,9 mln.

Tabel: TBA.VA.2.4 In erfpacht

Toelichting:
Conform de BBV- voorschriften is de post in Erfpacht uitgegeven gronden per 1/1/2017 afzonderlijk gepresenteerd. Deze post was in de jaarrekening 2016 opgenomen onder de post Gronden en terreinen.

FINANCIËLE VASTE ACTIVA
Tabel: TBA.VA.3 Financiële Vaste Activa

Tabel: TBA.VA.3.1 Kapitaalverstrekking aan Deelnemingen

Tabel: TBA.VA.3.2 Kapitaalverstrekking aan Gemeenschappelijke regelingen

Tabel: TBA.VA.3.3 Leningen aan Deelnemingen

Toelichting:
De aflossing over het boekjaar 2017 bedraagt € 0,7 mln.
Er is geen aflossing geweest op de verstrekte lening aan Grondexploitatie Amersfoort B.V. voor financiering aankoop grond VOF Podium.

Tabel: TBA.VA.3.4 Overige langlopende geldleningen

Toelichting:
De aflossingen van de hypothecaire geldleningen bedraagt € 18,7 mln. De boekwaarde per           31-12-2017 bedraagt € 92,3 mln. Het totaal aantal hypothecaire geldleningen in 2017 is 1164 t.o.v. 1379 in 2016.
Stimuleringsfonds Volkshuisvesting betreft een deelname aan een fonds waaruit leningen in het kader van de volkshuisvesting worden verstrekt. De aflossingen over het boekjaar 2017 bedraagt    € 0,1 mln.
Monumentenzorg betreft verstrekte geldleningen aan de NV. Stadsherstel. De aflossingen over het boekjaar 2017 bedraagt € 0,1 mln.
In 1997 is de gemeente aangesproken om op basis van een verstrekte garantie de lening BSC Quick over te nemen. In 2001 is met BSC Quick overeengekomen deze lening af te lossen. Aflossing vindt plaats indien het resultaat van BSC Quick dit toelaat. In 2017 heeft er een kleine aflossing op de lening plaatsgevonden.

Tabel: TBA.VA.3.5 Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Toelichting:
De startersleningen SVN betreft de stand van de verstrekte leningen per 31 december 2017.
Aan de Stichting Kredietbank Nederland is in 2014 een lening verstrekt van € 250 mln. ten behoeve van sociale kredietverlening aan Amersfoorters. Hiervoor is geen looptijd. Deze lening wordt gebruikt voor bijstand aan Amersfoortse ingezetenen die dit nodig hebben en loopt totdat het geld op is.

VLOTTENDE ACTIVA

Tabel: TBA.VL Vlottende Activa

Tabel: TBA.VL.1 Voorraden

Toelichting:
In de paragraaf gemeentelijk grondbeleid is een verdere toelichting opgenomen met betrekking tot de boekwaarden grondexploitaties.
De post Overig onderhanden werk is in totaliteit overgebracht naar overige vooruitontvangen c.q. nog te betalen bedragen.

Tabel: TBA.VL.1.1 Boekwaarden grondexploitaties

Toelichting:
In de paragraaf grondbeleid is een verdere toelichting opgenomen over de geactualiseerde prognose van de grondexploitaties per 1 november 2017. Hierin is ook een tabel opgenomen waarin de uitkomsten van de herziene grondexploitaties weergegeven staan. Onderdeel van deze tabel zijn de te verwachte inkomsten (€ 142,8 miljoen) en uitgaven (€ 73,3 miljoen) na 1-11-2017.
Het verwachte eindsaldo per 1-1-2018 tegen netto contante waarde (NCW) is een tekort van € 19,6 miljoen.

Tabel: TBA.VL.1.2 Gereed product en handelsgoederen

Toelichting:

UITZETTINGEN MET EEN RENTYTEPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR

Tabel: TBA.VL.2 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Tabel: TBA.VL.2.1 Vorderingen op Openbare Lichamen

Nadere uitsplitsing van uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar.
De post vorderingen op openbare lichamen bestaat uit debiteuren op openbare lichamen. Ten opzichte van de balans per 31-12-2016 heeft er in 2017 een herrubricering plaats gevonden van de post vordering compensabele BTW ad € 18,7 mln.

Tabel: TBA.VL.2.1 Overige Vorderingen

LIQUIDE MIDDELEN
Tabel: TBA.VL.3 Kas- banksaldi

OVERLOPENDE ACTIVA
Tabel: TBA.VL.4 Overlopende activa

Tabel: TBA.VL.4.1 De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen

Tabel: TBA.VL.4.2 Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen

De post nog te ontvangen Btw compensatiefonds circa € 18,7 mln is in de jaarrekening 2017 geherrubriceerd ten opzichte van de jaarrekening 2016. In de balans per 31-12-2016 was deze post opgenomen onder de post vorderingen op openbare lichamen.